Folgende Checkliste soll Sie bei der Erarbeitung einer Vermögens- und Schuldenstrategie für den Übergeber unterstützen:

• Welche Vermögenswerte können/sollen unter Beachtung steuerlicher und rechtlicher Möglichkeiten nicht mit übergeben werden und daher beim Übergeber verbleiben? Beispiele: Liegenschaften, Wertpapiere und Bankguthaben, Schulden, aber auch Urheber- und Patentrechte.
• Klärung, ob bisher bestehende persönliche Haftungen, Bürgschaften, Patronatserklärungen, Schuldbeitritte, Garantien oder Schuldwechsel des Übergebers bzw. seines Ehegatten weitergeführt werden bzw. wie eine Entflechtung im Zuge der Unternehmensnachfolge durchgeführt werden kann.
• Klären, wie bisherige Sicherheiten aus dem Privatvermögen des Übergebers bzw. seines Ehegatten (Liegenschaften, Sparbücher, Wertpapierdepots, Geschäftsanteile) nun aus dem Unternehmensgeschehen herausgelöst werden können.

Quelle: LBG

Die wesentlichen Punkte sollten Sie in enger Zusammenarbeit mit Ihrer Raiffeisenbank bzw. Ihrem Steuerberater und in Abstimmung mit dem steuerlichen und rechtlichen Übergabekonzept bearbeiten. Die Experten von Raiffeisen stehen Ihnen gerne für eine individuelle und persönliche Beratung zur Verfügung!

Nach einer erfolgten Übergabe fließt das Vertrauen in das Engagement und die Fähigkeiten des Nachfolgers in die Bonitätsbeurteilung des Unternehmens mit ein. Eine wesentliche Rolle spielt dabei eine offensive Informationspolitik.

Erfolgt im Zuge der Unternehmensnachfolge auch ein Wechsel der Rechtsform, teilen Sie diesen Umstand bitte Ihrer Raiffeisenbank mit. Diese Maßnahmen verändern in der Regel die Bilanzstruktur und haben damit Einfluss auf ein Rating, die Basis für die Bonitätsbeurteilung, Sicherheiten und Konditionenpolitik.

Um die optimale Finanzierungs- und Förderstruktur zu finden, steht Ihnen Raiffeisen als Partner zur Verfügung. Die Raiffeisen-Experten stehen Ihnen auch während des gesamten Förderprozesses – von der Antragstellung bis zur Endabrechnung – mit Rat und Tat zur Seite.